——2024年3月27日在陽江市第八屆

人民代表大會常務(wù)委員會第十七次會議上

陽江市審計局局長  傅光焱

主任、各位副主任、秘書長，各位委員：

       現(xiàn)將我市2022年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出突出問題的整改情況報告如下。 

       市委、市政府高度重視審計和審計查出問題的整改工作。市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo)多次聽取審計整改情況匯報，研究部署重要問題整改工作，并作出指示批示，強調(diào)要扎實做好審計“下半篇文章”，對審計發(fā)現(xiàn)的問題要壓實責(zé)任，實行“對賬銷號”，確保整改落到實處，同時著力促進完善制度、堵塞漏洞、改進工作。

       一、整改工作的部署推進情況

       全市各級政府和有關(guān)部門單位堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實黨中央、國務(wù)院決策部署和省委省政府、市委市政府的工作安排，認(rèn)真執(zhí)行市第八屆人民代表大會常務(wù)委員會第十二次會議的審議意見，把審計查出問題整改作為重要政治任務(wù)，作為改進政府工作、提升治理能力、促進我市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展的抓手抓緊抓實，推動整改工作取得明顯成效。

       （一）提高站位，落實責(zé)任。市政府主要領(lǐng)導(dǎo)率先垂范，高站位推動審計整改工作。2023年12月14日，余金富市長主持召開八屆市政府第70次常務(wù)會議，聽取市長任期經(jīng)濟責(zé)任審計、自然資源資產(chǎn)離任（任中）審計整改工作，以及我市以往年度重點審計項目整改情況匯報。2024年1月29日，余金富市長到相關(guān)市直部門對審計整改工作進行調(diào)研督導(dǎo)，研究部署下階段審計整改工作并對下一步工作提出了具體要求。各縣（市、區(qū)）人民政府（管委會）、各部門（單位）的主要負(fù)責(zé)同志切實提高思想認(rèn)識，主動承擔(dān)起整改第一責(zé)任人責(zé)任，全面貫徹落實黨的二十大精神，深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計整改工作的重要論述精神以及省、市審計整改相關(guān)會議精神，進一步健全審計整改落實機制，制定整改方案、健全整改臺賬，逐項分解整改任務(wù)，層層壓實整改責(zé)任，切實抓好本地本單位審計發(fā)現(xiàn)問題的整改落實。

       （二）突出重點，分類整改。2023年12月，市政府辦公室印發(fā)《陽江市2022年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改分工方案》，市審計局同步向21個市直部門單位和6個縣（市、區(qū)）人民政府（管委會）印發(fā)整改通知和問題清單，積極跟蹤督促檢查進行分類指導(dǎo)。扎實推進審計查出問題整改落實，督促各縣（市、區(qū)）人民政府（管委會）、各部門（單位）分清主次難易、把握關(guān)鍵、突出重點，緊緊圍繞中心大局，緊盯涉及全局的關(guān)鍵事項和難點堵點。對于整改難度較小的問題，做到立行立改、邊審邊改。對于整改難度較大的歷史遺留問題和因客觀原因暫時不能整改到位的，制定分階段整改措施，逐步推進整改。

       （三）強化措施，提升效果。2023年，組織對審計查出問題的整改開展4次專項督查，扎實提升突出問題整改完成率。同時，推動我市建立健全審計結(jié)果運用機制，將審計結(jié)果及整改情況作為考核、任免、獎懲領(lǐng)導(dǎo)干部的重要參考，促進領(lǐng)導(dǎo)干部化壓力為動力做好審計整改工作，切實維護制度的權(quán)威性和剛性約束力。

       二、審計查出突出問題的整改情況

市人大重點關(guān)注2022年度預(yù)算執(zhí)行審計47個突出問題中，要求立行立改、分階段整改的問題分別有39個、8個。截至2024年1月底，要求立行立改的問題有38個（占97.44%）已整改到位；要求分階段整改的問題有6個已整改到位，其余問題已完成階段性整改目標(biāo)。

       （一）市級財政管理及決算草案審計方面。一是1個部門有895萬元的項目資金未及時使用問題。該部門與中標(biāo)單位就合同條款中實施資金、實施內(nèi)容、實施成果等內(nèi)容未達成共識，該項目未按期實施，項目資金未使用。二是超范圍使用重大項目前期工作經(jīng)費48.97萬元問題。已于2023年6月7日將保健院二期項目的代建管理費48.97萬元退回財政部門。接下來，財政部門將嚴(yán)格按照省重大項目前期工作經(jīng)費使用管理規(guī)定，規(guī)范使用重大項目前期工作經(jīng)費。三是1個縣級部門違規(guī)開設(shè)4個共管戶，涉及金額1121.81萬元問題。已將4個共管賬戶剩余的資金和利息上繳本級財政部門。

       （二）市級部門預(yù)算執(zhí)行審計方面。一是拖欠8項工程款項117.52萬元問題。已支付其中7項工程款項，剩余一項設(shè)計方案補償金24萬元，代建、財政部門正在溝通協(xié)調(diào)中。二是未及時催繳非稅收入26.85萬元問題。已催繳上述非稅收入并上繳財政。三是違規(guī)從零余額賬戶向下屬單位轉(zhuǎn)賬18.55萬元問題。相關(guān)單位已嚴(yán)格按規(guī)定不再從零余額賬戶向下屬單位轉(zhuǎn)賬。四是未及時發(fā)現(xiàn)項目承擔(dān)單位超范圍開支項目資金問題。相關(guān)部門加強對項目實施單位資金使用的監(jiān)督管理，已督促項目承擔(dān)單位對資金使用進行自查，對使用不符合規(guī)定的經(jīng)費，已責(zé)令項目承擔(dān)單位進行整改，將與項目實施無關(guān)的支出費用從項目經(jīng)費中剔除。五是1個縣級部門3筆專項資金支出使用率低，未充分發(fā)揮使用效益，涉及未執(zhí)行金額104.81萬元問題。已完成全部支出104.81萬元。六是未按合同約定撥付專項經(jīng)費，涉及金額50萬元問題。相關(guān)部門完善了項目合同資金撥付方式，并嚴(yán)格按照合同約定撥付專項經(jīng)費。七是未按合同要求督促項目承擔(dān)單位提交項目成果相關(guān)文件并組織驗收問題。已于2023年8月21日組織專家對2022年知識產(chǎn)權(quán)項目進行了驗收，相關(guān)項目均通過了驗收。八是1個部門2022年納入政府采購目錄的項目未實行政府采購17單共79.14萬元問題。已通過政府集中采購對物業(yè)管理服務(wù)（保安）進行采購。九是未按規(guī)定實行政府購買服務(wù)，涉及金額19.26萬元問題。2023年已按照政府采購方式和程序?qū)嵤┱徺I服務(wù)。十是2個縣級部門2022年列支5輛公務(wù)車的油費及保險費均未實行單車核算問題。相關(guān)單位已糾正，對公務(wù)用車相關(guān)費用實行單車核算。

       （三）鎮(zhèn)街財政管理審計方面。一是1個縣級對2021年度5個高標(biāo)農(nóng)田項目建設(shè)監(jiān)督管理不力，組織驗收通過了沒有按設(shè)計圖紙施工的項目問題。已責(zé)令施工方到場測量，按實際重新出具竣工圖紙，據(jù)實進行結(jié)算。二是1個縣級未及時撥付實際種糧農(nóng)民一次性補貼資金，涉及金額79.77萬元問題。已將79.77萬元按照補貼標(biāo)準(zhǔn)撥付到種糧農(nóng)戶。三是1個縣級5個項目經(jīng)費擴大支出范圍，涉及金額174.72萬元問題。已對涉及金額支出款項進行賬務(wù)調(diào)整。四是1個縣級3個工程項目未按規(guī)定實施政府采購，涉及金額600.16萬元問題。3個工程項目已按照規(guī)定掛網(wǎng)招標(biāo)。

       （四）政策落實審計方面。一是1個部門未落實支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)的金融政策措施貼息資金106.73萬元問題。已將貼息資金撥付給企業(yè)。二是未按規(guī)定取消借款合同中關(guān)于提前還款違約金條款問題。已取消在貸款合同中約定提前還款或延遲用款違約金。

       （五）重大投資項目審計方面。一是1個縣級PPP污水設(shè)施項目的2個質(zhì)量監(jiān)督站都未完全履行監(jiān)督職責(zé)問題。1個縣級對在建的房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程項目進行質(zhì)量監(jiān)督，督促承建機構(gòu)完善審計問題提及的缺失資料，如地基基礎(chǔ)、主體結(jié)構(gòu)、節(jié)能等分部（含子分部）工程驗收資料，落實對項目質(zhì)量的監(jiān)督管理職責(zé)。二是1個縣級PPP污水設(shè)施項目未按時繳納相關(guān)土地使用稅問題。承建機構(gòu)已于2023年1月補繳了2020年9月至2022年12月期間的四個鎮(zhèn)的土地使用稅，后續(xù)將按相關(guān)規(guī)定依法繳納土地使用稅。

       （六）基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力建設(shè)資金審計方面。一是各縣級以上醫(yī)院人員培訓(xùn)與實際工作未有效銜接，培訓(xùn)效果欠佳問題。對縣級以上醫(yī)院培訓(xùn)合格的全科醫(yī)生，在原注冊執(zhí)業(yè)范圍基礎(chǔ)上增加全科醫(yī)學(xué)專業(yè)執(zhí)業(yè)范圍，允許其在培訓(xùn)基地和基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)提供全科醫(yī)療服務(wù)。二是3個縣（市、區(qū)）院前醫(yī)療急救服務(wù)不達標(biāo)問題。相關(guān)縣（市、區(qū)）加強院前急救車輛管理，嚴(yán)格落實專車專用，已按要求用于院前醫(yī)療急救服務(wù)。三是4家醫(yī)療機構(gòu)未按規(guī)定招標(biāo)問題。已嚴(yán)格執(zhí)行上級有關(guān)招標(biāo)工作規(guī)定，規(guī)范工程項目公開招標(biāo)工作流程，依法依規(guī)開展公開招標(biāo)采購工作。

       （七）社?；鸸芾硎褂脤徲嫹矫妗?個部門未制定擔(dān)?；鸬拇鷥敗⒆穬?、核銷機制問題。已在2023年7月份制訂《關(guān)于進一步明確創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款有關(guān)事項的通知》。

       三、尚未完全整改到位的問題及后續(xù)工作安排    

       （一）對一些存在的普遍性問題，要加強建章立制，規(guī)范管理。要根據(jù)存在的普遍性問題，結(jié)合實際，制訂操作性強的規(guī)章制度，嚴(yán)格按制度規(guī)范管理，杜絕或減少問題的發(fā)生。

       （二）部分問題的整改需通過統(tǒng)籌多方力量推進整改。如未及時使用專項資金、專項資金支出使用率低，未充分發(fā)揮使用效益問題，今后將加強項目資金管理，提前謀劃，做好資金使用方案，促進項目與資金的有效銜接，每季度定期監(jiān)督項目資金使用情況。

       （三）部分問題的整改需加強銜接、堵塞漏洞。如拖欠工程款問題，需加強部門間工作銜接與信息溝通，加強溝通協(xié)調(diào)，加快問題的解決。